Основным элементом методологической основы, на которой базируются кредитные отношения, являются принципы кредитования. В большей степени все эти принципы формировались стихийно, и произошло это ещё на первых этапах развития самой кредитной системы, и только значительно позже они были закреплены в законодательстве.
Говоря о принципах кредитования бизнеса, определённых на сегодняшний день в большинстве нормативных документов, принято говорить о таких понятиях, как: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевое использование и дифференцированность.
Возвратность. Данный принцип подразумевает возврат всех финансовых средств после того, как они были использованы заемщиком в строго оговоренные сроки, что обеспечивает возможность повторной выдачи кредитов банком. Ранее, в жёстких рамках планового развития, было такое понятие, как «безвозвратные ссудные средства», имевшее большое распространение, в том числе и в аграрном секторе. Выражалось это в том, что само предоставление ссуда означало то, что их возврата не будет, из-за того, что заёмщик находится в кризисном состоянии.
По сути такие невозвращаемые ссуды были дополнительным видом субсидирования из бюджета, что, естественно, приводило к большим сложностям в кредитном планировании и огромным фальсификации во всего бюджета, касаемо его расходной части. Конечно, рыночная экономика полностью устранила данный подход к кредитованию, как нарушающий один из её базовых принципов.
Срочность. Данный принцип кредитования бизнеса подразумевает необходимость того, что кредит может быть возвращён не тогда, когда захочет заёмщика, а в определённое договором время. Невыполнение данного принципа карается экономическими санкциями, по отношению к заёмщику, в виде увеличения процента, который взымается по кредиту. В случае если заёмщик продолжает отсрочивать погашение кредита, к нему уже предъявляются финансовые требования через суд.
Платность. Сущность этого кредитования в том, что предоставление кредита подразумевает, как прямой возврат полученных заёмщиком средств, так и оплату права на то, что он их использовал (т.н. ссудный процент). Смысл оплаты за использования кредита выражается в перераспределении прибыли, полученной от его использования, между кредитором и заемщиком.
Ставку или норму самого ссудного процента, при этом определяют в качестве отношения суммы общего годового дохода, который был получен на ссудный капитал, к той сумме, которая предоставлялась по кредиту. В этом случае ставка играет роль цены по кредитным ресурсам. Цена же самого кредита показывает соотношение имеющегося спроса и предложения непосредственно на рынке всех ссудных капиталов, а поэтому она взаимосвязана с целым рядом факторов, которые являются в большинстве своём конъюнктурными.
Обеспеченность. Рассматриваемый принцип выражается в необходимости защиты основных имущественных интересов, которые имеет кредитор, в случае, если заёмщик не будет выполнять обязательства по договору кредитования. Своё практическое воплощение данный принцип кредитования бизнеса находит в определённых формах кредитов, например, таких как ссудные кредиты под залог, а также кредитование под определённые финансовые гарантии.
Целевое использование. Этот принцип кредитования, как правило, используют для большинства операций по кредитам. Выражается он в том, заёмщик ставиться в рамки жёсткого целевого (то есть по строго определённому назначению) использования предоставляемых ему кредитором денежных средств. Свою практическую реализацию этот принцип имеет в определённом разделе, находящемся в кредитном договоре. Любое нарушение этого принципа является основанием для того, чтобы кредитор досрочно отозвал кредит или ввёл штрафные санкции — в виде изменённого процента по кредиту.
Дифференцированность. Данный принцип определяется выборочным, то есть индивидуальным подходом, к разным категориям людей, которые намерены стать заёмщиками. Реализация данного принципа связана, прежде всего, с интересами определённого банка, а также так же с той политикой по поддержки определённых отраслей бизнеса, которую проводит государство.
Автор: Игнатьев Михаил
© www.bisgid.ru — «Бизнес GiD»
Метки к статье:
кредит,
финансирование
